ประกันรถยนต์ลดหย่อนภาษีได้ไหม? และประกันประเภทไหนลดได้บ้าง
หลายคนอาจสงสัยว่า เมื่อซื้อประกันรถยนต์แล้ว เอามาลดหย่อนภาษีได้ไหม? คำตอบคือไม่ได้ เพราะไม่ใช่รายการลดหย่อนภาษีที่กรมสรรพากรกำหนดไว้ ยกเว้นว่าเป็นรถที่ใช้ในกิจการแล้วลงเป็นค่าใช้จ่ายได้ แต่หากเป็นประกันประเภทอื่นที่มีส่วนคุ้มครองชีวิตสามารถลดหย่อนภาษีได้ แล้วจะมีเงื่อนไขอะไรบ้าง ประกันประเภทใดบ้างที่สามารถลดหย่อนภาษีได้ บทความนี้มีคำตอบ!
ประกันรถยนต์ลดหย่อนภาษีได้ไหม
เมื่อถึงเวลาที่เราต้องยื่นภาษี ก็อาจมีคำถามว่าประกันรถยนต์ลดหย่อนภาษีได้ไหม? คำตอบคือค่าประกันรถยนต์ทั่วไป ไม่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ ทั้งประกันภัยภาคบังคับ (พ.ร.บ.) และประกันภัยภาคสมัครใจ เนื่องจากกฎหมายจัดว่าเป็นค่าใช้จ่ายส่วนบุคคล ไม่ใช่เบี้ยประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพตามหลักเกณฑ์ของกรมสรรพากร
ข้อแนะนำ ควรตรวจสอบรายละเอียดเอกสารใบเสร็จกับบริษัทประกันภัย หรือสอบถามกรมสรรพากรเพื่อยืนยันสิทธิ์ก่อนยื่นภาษีทุกครั้ง
ประกันรถยนต์แบบไหน นำไปหักค่าใช้จ่ายลดภาษีได้
ซื้อประกันรถยนต์ลดหย่อนภาษีได้ไหม? คำตอบคือประกันรถยนต์ลดหย่อนภาษีบุคคลธรรมดาไม่ได้โดยตรงตามกฎหมายสรรพากร แต่หากเป็นการจดทะเบียนในนามนิติบุคคล หรือใช้ในการดำเนินธุรกิจ สามารถนำเบี้ยประกันภัยรถยนต์ไปลงบัญชีเป็น “ค่าใช้จ่ายของกิจการ” เพื่อนำไปหักออกจากรายได้ก่อนคำนวณกำไรสุทธิเพื่อเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลได้
กลุ่มนิติบุคคล / บริษัท รถยนต์ที่จดทะเบียนในนามบริษัท หรือรถยนต์ที่ใช้เพื่อการดำเนินงานของกิจการ สามารถนำเบี้ยประกันภัยรถยนต์ทุกชั้นมาบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายบริษัทได้เต็มจำนวน ช่วยลดกำไรสุทธิและภาระภาษีเงินได้นิติบุคคล
กลุ่มพ่อค้าแม่ค้า / เจ้าของธุรกิจส่วนตัว / รถพาณิชย์ หากเป็นบุคคลธรรมดาที่เลือกยื่นภาษีแบบหักค่าใช้จ่ายตามจริง (ภ.ง.ด.90) และใช้รถกระบะหรือรถพาณิชย์เพื่อการขนส่งสินค้าในการประกอบอาชีพ สามารถนำค่าเบี้ยประกันภัยรถยนต์มาบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินธุรกิจได้
อัปเดตลดหย่อนภาษี 2569 ประกันแบบไหนที่นำมาลดหย่อนได้บ้าง
ในการวางแผนลดหย่อนภาษี ปี 2569 สำหรับบุคคลธรรมดา กรมสรรพากรกำหนดให้เบี้ยประกันภัยบางประเภทนำมาใช้ลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ตามเกณฑ์ดังนี้
ประกันชีวิต
นำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาทต่อปี สำหรับผู้มีเงินได้ที่ต้องเสียภาษี โดยมีเงื่อนไขว่ากรมธรรม์ต้องมีความคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป กรณีมีการสัญญาเพิ่มเติมเป็นเบี้ยประกันสุขภาพในกรมธรรม์เดียวกัน สามารถนำมาหักลดหย่อนได้สูงสุด 25,000 บาท แต่เมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตแล้ว ยอดรวมทั้งหมดต้องไม่เกิน 100,000 บาท
ประกันบำนาญ
ช่วยสร้างรายได้หลังเกษียณและนำมาลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 200,000 บาทต่อปี โดยมีเงื่อนไขว่าจะเริ่มจ่ายเงินบำนาญเมื่อผู้เอาประกันอายุครบ 55 ปีขึ้นไป ทั้งนี้ เมื่อนำไปนับรวมกับกลุ่มกองทุนเพื่อการเกษียณอื่นๆ เช่น RMF หรือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ยอดรวมทั้งหมดต้องไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี
ประกันสุขภาพตัวเอง
ช่วยลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 25,000 บาทต่อปี โดยมีเงื่อนไขว่าต้องเป็นเบี้ยประกันที่จ่ายเพื่อคุ้มครองสุขภาพของตัวเองเท่านั้น ทั้งนี้ หากเป็นสัญญาสุขภาพที่ซื้อเพิ่มรวมอยู่ในกรมธรรม์ประกันชีวิต เมื่อนำเบี้ยประกันสุขภาพมารวมกับเบี้ยประกันชีวิตแล้ว ยอดรวมทั้งหมดต้องไม่เกิน 100,000 บาท
ประกันสุขภาพของพ่อแม่
ช่วยลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 15,000 บาทต่อปี โดยผู้เอาประกันต้องเป็นบิดาหรือมารดาที่มีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี และต้องเป็นการจ่ายเบี้ยให้กับบริษัทประกันชีวิตหรือประกันภัยที่จดทะเบียนในประเทศไทยเท่านั้น
เงื่อนไขการใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีจากประกัน มีอะไรบ้าง
ชื่อผู้เอาประกันและผู้เสียภาษีต้องเป็นคนเดียวกัน กรมธรรม์ต้องระบุชื่อผู้เอาประกันตรงกับผู้ที่ยื่นเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
เป็นประเภทประกันที่กฎหมายอนุญาต ต้องเป็นประกันชีวิต ประกันสุขภาพ หรือประกันอุบัติเหตุ ที่เข้าเกณฑ์ตามที่กฎหมายระบุไว้
ทำกับบริษัทประกันที่จดทะเบียนในไทย ต้องเป็นบริษัทที่มีใบอนุญาตถูกต้องและอยู่ในรายชื่อที่กรมสรรพากรให้การรับรอง
ลดหย่อนได้ไม่เกินเพดานที่กำหนด
ประกันชีวิต นำไปลดหย่อนรวมกันได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี
ประกันสุขภาพและอุบัติเหตุ ลดหย่อนได้ 15,000 – 25,000 บาทต่อปี ขึ้นอยู่กับประเภทของกรมธรรม์และเงื่อนไขของกรมสรรพากร
มีเอกสารหลักฐานครบถ้วน ต้องเตรียมหนังสือรับรองการชำระเบี้ยประกันจากบริษัทประกัน สำเนากรมธรรม์ และแบบแสดงรายการยื่นภาษี (ภ.ง.ด. 90 หรือ 91) เพื่อใช้เป็นหลักฐานประกอบการยื่นภาษี
สรุป
ประกันรถยนต์ทั้งภาคบังคับและสมัครใจจัดเป็นค่าใช้จ่ายส่วนบุคคล จึงไม่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ แต่หากจดทะเบียนในนามบริษัทหรือเป็นรถที่ใช้ประกอบอาชีพ (หักค่าใช้จ่ายตามจริง) สามารถนำเบี้ยประกันไปบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายกิจการเพื่อลดกำไรสุทธิก่อนเสียภาษีได้
สำหรับการลดหย่อนภาษีส่วนบุคคลในปี 2569 ประกันที่ใช้ลดหย่อนได้คือประกันชีวิต ประกันบำนาญ ประกันสุขภาพตัวเอง และประกันสุขภาพพ่อแม่ โดยกรมธรรม์ต้องทำกับบริษัทที่จดทะเบียนในไทย และต้องแจ้งความประสงค์การใช้สิทธิ์กับบริษัทประกันเพื่อส่งข้อมูลให้กรมสรรพากร
สำหรับใครที่มองหาแผนความคุ้มครองที่สามารถลดหย่อนภาษีได้ หรือต้องการเปรียบเทียบแผนหลากหลาย แนะนำเช็กได้ที่ประกันติดโล่ โดยเงินติดล้อ ที่นี่พร้อมให้คำปรึกษาเพื่อให้คุณได้รับความคุ้มครองไปพร้อมๆ กับการลดหย่อนภาษี สามารถเลือกได้ตามความเหมาะสม เพื่อความสบายใจของคุณต่อคนรัก พร้อมรับมือกับเหตุไม่คาดคิดได้อย่างราบรื่น
ผู้ซื้อควรทำความเข้าใจรายละเอียดความคุ้มครองและเงื่อนไขก่อนการตัดสินใจทำประกันทุกครั้ง
โหลดเลย! Google Play หรือ App Store
ประกันติดโล่ โดยเงินติดล้อ เป็นเพียงนายหน้าประกันวินาศภัยเท่านั้น เลขที่ใบอนุญาต ว00015/2556 เงื่อนไขเป็นไปตามที่บริษัทประกันกำหนด ผู้ซื้อควรทำความเข้าใจรายละเอียดความคุ้มครองและเงื่อนไขก่อนตัดสินใจทำประกันภัย
สอบถามรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่
ติดต่อโดยตรงได้ที่ : เงินติดล้อ ทุกสาขา ใกล้บ้าน
Facebook Inbox ประกันติดโล่ : www.facebook.com/prakantidloh
โทรเข้า Call Center ประกันติดโล่ : 1501